跟單信用證-ESG跨境

跟單信用證

跟單信用證

跟單信用證(Documentary credit)

跟單信用證概述

統(tǒng)一巴黎國際商會跟單信用證慣例(1993年版)(UCP500) 第二條跟單信用證的定義為：任何協(xié)議，無論如何命名或描述，根據(jù)客戶（即開證申請人）的要求和指示或銀行（即開證銀行）的主動行動，在符合信用證條款的條件下，按照規(guī)定的文件：①向第三方（即受益人）或其指定人支付，或承兌并支付受益人出具的匯票；②授權(quán)另一家銀行支付或承兌并支付匯票；③授權(quán)另一家銀行議付。

跟單信用證，有時(shí)也叫銀行家商業(yè)信用證(banker’s commercial credits)銀行商業(yè)信用證(commercial letters of credit)，為國際貨物買賣的賣方提供擔(dān)保，以確保他能夠在貨物裝運(yùn)后付款，即使買方無法付款或買方的賬單被拒絕(dishonoured)。

涉及跟單信用證的國際貨物銷售通常涉及以下流程：

貨物買方在他本國向他的銀行（開證行）按該銀行的標(biāo)準(zhǔn)格式以另一國的賣方為受益人開立信用證。信用證開立涉及開證行支付貨物合同價(jià)款或承兌或議付賣方按該金額開力的匯票（例如：支票）的承諾。開證行可能要求買方為其對賣方的預(yù)期支付責(zé)任提供保證金，或也可能依賴買方的良好信譽(yù)。開立信用證的標(biāo)準(zhǔn)條件通常是向銀行繳納針對貨物的一筆費(fèi)用以及和貨物相關(guān)的裝運(yùn)單據(jù)。一旦開證行同意開立信用證，他要求在賣方國家的通知行告知賣方以其為受益人的信用證的開立。通知行也可能承擔(dān)向賣方付款的義務(wù)，在此情況下信用證是“保兌”的（相反為“非保兌”的）。此后賣方向通知行提交裝運(yùn)單據(jù)（包括貨物發(fā)票、提單或海運(yùn)單以及，在CIF條件下的航運(yùn)保險(xiǎn)單等。).如果您準(zhǔn)備了文件，通知銀行將通過支付、承兌或討論買方開具的匯票向賣方支付貨款。然后通知銀行將運(yùn)輸文件提交給開證銀行，然后向買方支付訂單，使買方能夠在卸貨港接受貨物。開證銀行開具信用證是收費(fèi)的，當(dāng)然，最終費(fèi)用由買方承擔(dān)。

銀行在跟單信用證體系中的作用

當(dāng)開證行收到全套符合要求的文件時(shí)，開證行將向賣方（或受益人）支付約定的付款。通常，開證行要求賣方將文件交給自己的銀行，銀行作為議付行。議付行將全套完整的文件郵寄給開證行，開證行將這些文件轉(zhuǎn)交給買方（開證申請人）。

為了使跟單信用體系運(yùn)行良好，削弱賣方和買方的風(fēng)險(xiǎn)，賣方向銀行提供的文件必須可靠、真實(shí)，執(zhí)行貿(mào)易合同的承運(yùn)人必須值得信賴。當(dāng)然，銀行本身的可信度也是一個(gè)重要因素。一般來說，如果賣方提供的文件符合跟單信用證的要求，銀行將履行付款義務(wù)。但銀行不保證文件的真實(shí)性和可靠性。如果銀行發(fā)現(xiàn)文件不一致或文件無效，則跟單信用證無效。銀行在審核文件的正確性時(shí)非常謹(jǐn)慎，文件之間的內(nèi)容是否一致，文件是否與信用證一致，這是銀行接受議付、拒付或拒付的根本原因。

在跟蹤信用證系統(tǒng)下，銀行經(jīng)營文件而不是貨物。例如，銀行在處理原產(chǎn)地證明時(shí)，不考慮貨物的實(shí)際狀態(tài)，銀行只考慮文件內(nèi)容是否符合信用證的要求。然而，銀行不考慮一些文件。例如，在提單背面打印的條款是國際商會500號出版物《跟蹤信用證統(tǒng)一慣例》。

在跟單信用證制度下，賣方和買方如何降低風(fēng)險(xiǎn)？

首先，銷售合同必須認(rèn)真完成。國際貿(mào)易始于簽訂合同。合同應(yīng)明確買方在申請開證時(shí)向銀行提出的條款。這些條款應(yīng)清晰、簡單、可驗(yàn)證，限制條款較少。買方對運(yùn)輸文件的規(guī)定應(yīng)具體，如提單的類型、由誰簽發(fā)等。買方應(yīng)明確規(guī)定貨物名稱和包裝的描述，語言應(yīng)清晰、清晰，便于銀行審核文件。合同中應(yīng)避免使用一流承運(yùn)人、特定天氣條件下裝船等語言。當(dāng)賣方向銀行提供的文件需要滿足上述語言要求時(shí)，議付銀行將不知所措，不得不征求申請人（買方）的意見，這將導(dǎo)致議付延誤。除進(jìn)口通關(guān)和訴訟方要求的文件外，進(jìn)口方（買方）不應(yīng)要求太多文件，因?yàn)槲募蕉?，銀行遇到文件不一致的機(jī)會就越大，這將影響單一信用證系統(tǒng)的順利運(yùn)行。

其次，賣方收到信用證后，必須及時(shí)仔細(xì)檢查。通常，在收到信用證后，賣方會根據(jù)銷售合同的條款開始準(zhǔn)備貨物并準(zhǔn)備運(yùn)輸。但是，當(dāng)賣方根據(jù)銷售合同向議付銀行準(zhǔn)備文件時(shí)，發(fā)現(xiàn)文件不符合信用證的要求，銀行只能根據(jù)信用證進(jìn)行議付，對銷售合同一無所知。因此，它將導(dǎo)致議付失敗或有條件的議付。如果賣方及時(shí)與銷售合同進(jìn)行比較，發(fā)現(xiàn)信用證有偏差，賣方可以通知買方更改信用證，可以避免上述麻煩。

最后，需要注意的是，托運(yùn)人不應(yīng)向承運(yùn)人出具擔(dān)保，以獲得清潔提單。事實(shí)上，托運(yùn)人都知道，與貨物有關(guān)的文件應(yīng)該真實(shí)地反映貨物的實(shí)際情況。這不僅是銀行在審查信用證時(shí)的要求，也是因?yàn)槭褂梦募M(jìn)行欺詐。然而，為了獲得清潔提單，賣方經(jīng)常要求承運(yùn)人通過向承運(yùn)人出具擔(dān)保來刪除注釋。事實(shí)上，承運(yùn)人有權(quán)對所收到的待運(yùn)貨物的狀態(tài)進(jìn)行注釋，因?yàn)檫@可以限制承運(yùn)人的責(zé)任。銀行非常反對出具擔(dān)保的做法。一些國家的法律不承認(rèn)這一擔(dān)保，認(rèn)為這是一種欺詐，賣方和承運(yùn)人共同欺騙買方。真正的問題是，一旦該擔(dān)保落入買方手中，跟蹤信用證的操作就會復(fù)雜化。

特別聲明：以上文章內(nèi)容僅代表作者本人觀點(diǎn)，不代表ESG跨境電商觀點(diǎn)或立場。如有關(guān)于作品內(nèi)容、版權(quán)或其它問題請于作品發(fā)表后的30日內(nèi)與ESG跨境電商聯(lián)系。