進口信用證-ESG跨境

進口信用證

進口信用證

進口信用證(Import Letter of Credit)

  什么是進口信用證

進口信用證是指開證行根據(jù)進口商的申請向受益人（外國出口商）出具的書面承諾，保證在一定期限內(nèi)，按照信用證條款向外部支付。信用證是一種相對完善的國際貿(mào)易結(jié)算方式。由于銀行信用的干預(yù)，它為出口商的安全收款和進口商提供了保證。

進口信用證的經(jīng)營范圍：1.開立即期信用證、延期信用證、承兌信用證、議付信用證、可轉(zhuǎn)讓信用證、保兌信用證、循環(huán)信用證、對開信用證等各種信用證；2.業(yè)務(wù)處理包括：開證、修改、審核、付款/承兌或拒付（包括開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、

  進口信用證開證條件

進口信用證的開證條件如下：

1 申請人必須是具有法人資格和進口經(jīng)營權(quán)的企業(yè)和單位，在開證行開立本幣或外幣賬戶，財務(wù)經(jīng)營狀況正常，信用良好，與開證行保持穩(wěn)定的結(jié)算業(yè)務(wù)往來，取得我行給予的進口開證信用額度；

2 企業(yè)經(jīng)營的進口商品在批準(zhǔn)經(jīng)營范圍內(nèi)；

3 進出口雙方選擇以信用證為結(jié)算方式；

4 是外匯進口單位名單的注冊企業(yè)；

5 為信用良好的優(yōu)質(zhì)客戶提供一定比例的保證金和其他形式的保證金。

  進口信用證的好處

1、提高談判地位開立信用證相當(dāng)于為出口商提供除商業(yè)信用以外的有條件支付承諾，增強您的信用，從而獲得更合理的商品價格；

2、貨物有保障——將商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用，銀行的干預(yù)可以通過文件和條款有效控制貨物權(quán)利、裝貨期和質(zhì)量，使貿(mào)易本身更有保障；

3、減少資金占用壓力——對于使用授信開證的進口商，自有資金的占用可以在開證后到付款前減少。

  選擇進口信用證

1、進出口雙方希望就彼此的行為達成一定的協(xié)議，以提高貿(mào)易的可信度；

2、進口商品在賣方市場，出口商堅持信用證結(jié)算；

3、雙方進出口營運資金不足，有使用貿(mào)易融資的計劃。

  開立進口信用證

當(dāng)進出口雙方在貿(mào)易合同中確立信用證結(jié)算時，進口方可以按照貿(mào)易合同的規(guī)定向當(dāng)?shù)劂y行申請開立信用證，并填寫開證申請（Application For Irrevocable Documentary Credit）。這樣，進口商就成了開證申請人，開證申請是銀行開證的依據(jù)。銀行按照開證申請開證后，與進口商合法構(gòu)成了開證權(quán)利義務(wù)的關(guān)系。兩者之間的合同是開證申請。

1、申請開立信用證的手續(xù)

申請開立信用證有三個具體程序：

（1）提交相關(guān)合同的副本和附件：進口商應(yīng)向銀行提交進口合同的副本和所需的附件，如進口許可證、進口配額證書、部分部門的審批文件等。

（2）填寫開證申請：進口商按照銀行規(guī)定的統(tǒng)一開證申請格式，填寫一式三份，留給業(yè)務(wù)部門；留給財務(wù)部門；交給銀行。填寫開證申請時，信用證的要求必須按照合同條款的具體規(guī)定寫明，內(nèi)容應(yīng)清晰、完整、無意義。

（3）存款支付：根據(jù)國際貿(mào)易的習(xí)慣，進口商應(yīng)向銀行開立信用證，并向銀行支付一定比例的存款。其金額一般為信用證金額的百分之幾百分之幾十，一般根據(jù)進口商的信用狀況確定。在中國的進口業(yè)務(wù)中，開證行要求申請人根據(jù)不同的企業(yè)和交易情況支付一定比例的人民幣存款，然后銀行開證。

2、銀行對新客戶的初審

(1)首次來銀行進口的客戶應(yīng)提交:

①工商營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

②批準(zhǔn)進出口業(yè)務(wù)原件；

③客戶隸屬關(guān)系批件(如有)；

④法定代表人的授權(quán)書應(yīng)當(dāng)包括：客戶單位的中英文企業(yè)全稱應(yīng)當(dāng)與許可證、營業(yè)執(zhí)照一致；列出經(jīng)營業(yè)務(wù)和被授權(quán)人的樣品、印章、企業(yè)公章、財務(wù)印章。授權(quán)書必須由法定代表人簽字并加蓋公章；客戶企業(yè)公章、法定代表人必須與進出口業(yè)務(wù)批準(zhǔn)（如有）、工商營業(yè)執(zhí)照一致；客戶應(yīng)當(dāng)在授權(quán)書中明確表示，相關(guān)業(yè)務(wù)受國家和有關(guān)職能部門頒布的有關(guān)法律法規(guī)的約束；嚴格按照國際慣例履行相關(guān)權(quán)利義務(wù)）。

3、進口開證必須注意的問題

(一)申請開立信用證前，必須辦理進口批準(zhǔn)手續(xù)和外匯來源。

(2)開證時間的掌握應(yīng)以賣方收到信用證后在合同規(guī)定的裝運期內(nèi)出運為原則。

(3)開證要求證同一致，必須以對外簽訂的正本合同為依據(jù)。不能使用參考XX根據(jù)號碼合同，相關(guān)合同附件不能附在信用證上，因為信用證是一個獨立的文件，不附在任何貿(mào)易合同上。

(4)如果是長期的，要明確匯票期限，價格條款必須符合相應(yīng)的文件要求、費用負擔(dān)和表達方式。

（5）由于銀行憑單付款，無論貨物質(zhì)量如何，都不受合同約束，為使貨物質(zhì)量符合規(guī)定，可要求對方在開具證書時提供商業(yè)檢驗證書，明確貨物的規(guī)格和質(zhì)量，并指定商業(yè)檢驗機構(gòu)。

(6)信用證內(nèi)容清晰，明確規(guī)定各種單據(jù)的出單人和各種單據(jù)的內(nèi)容。

（7）合同規(guī)定的條款應(yīng)轉(zhuǎn)換為相應(yīng)的信用證條件，因為在信用證結(jié)算方式下，只要文件表面符合信用證條款，開證行必須按照規(guī)定付款。如果信用證申請包含某些條件，未列出相應(yīng)的文件，銀行將認為該條件未列出，不合理。

(8)明確信用證為可撤銷信用證或不可撤銷信用證。

（9）國外通知行由開證行指定。如果進出口商在簽訂合同時堅持指定的通知行，可供開證行在選擇通知行時參考。

(10)信用證規(guī)定是否允許分批裝運、轉(zhuǎn)運、不接受第三方裝運單據(jù)等。

(11)中國國有商業(yè)銀行出具的信用證一般不接受其他銀行保兌條款。

  結(jié)算進口信用證的方法

進口信用證結(jié)算的基本方法：

所有向中國銀行申請進口信用證結(jié)算的公司都必須具有進出口經(jīng)營權(quán)。首次辦理業(yè)務(wù)時，應(yīng)向中國銀行提供營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)貿(mào)部（委）批準(zhǔn)證書。申請人為合資企業(yè)的，還應(yīng)當(dāng)提供合資企業(yè)的合同和章程。符合上述要求的公司可以按照下列程序向中國銀行申請開證。

1.首先，填寫開證申請表和開證備查表，并加蓋公章。

2.根據(jù)信用證金額支付等值保證金或等值證券，包括銀行存款單、匯票等。如果采用第三方金融機構(gòu)的擔(dān)保方式，擔(dān)保函必須經(jīng)中國銀行確認后才能生效。使用外匯金額和配套人民幣開證時，還應(yīng)提供外匯管理局蓋章的配額支付書。同時，在提交銀行的開證申請背面加蓋外匯管理局的配額核銷印章。

3.申請人需要修改出具的信用證內(nèi)容的，可以向銀行提交有申請人印章的修改申請。

4.信用證出具后，銀行將向申請人提交信用證副本，并收取開證金額1.5‰的開證費。

5.當(dāng)銀行收到信用證下的相關(guān)文件時，銀行將通知開證申請人取單。申請人必須在收到通知后及時收到訂單，并在五天內(nèi)通知中國銀行是否需要拒絕付款。逾期不回復(fù)的，視為接受訂單，同意付款。拒絕付款的，申請人應(yīng)當(dāng)將全套文件退還銀行，并以書面形式提出拒絕付款的理由。

6.信用證無效后，申請人必須填寫書面申請，索取證書下剩余的保證金余額。收款行的名稱和賬戶必須在申請中注明。

以上是目前辦理進口信用證結(jié)算的基本方法。在實際業(yè)務(wù)中遇到特殊問題也可與中國銀行協(xié)商。

相關(guān)條目

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