美國(guó)制裁觀(guān)察｜《防止強(qiáng)迫維吾爾人勞動(dòng)法案》的應(yīng)對(duì)建議【走出去智庫(kù)】-ESG跨境

走出去智庫(kù)觀(guān)察

6月21日起生效的美國(guó)《防止強(qiáng)迫維吾爾人勞動(dòng)法案》，包含一項(xiàng)核心概念為“可反駁的推定”的制度，即除非得到美國(guó)當(dāng)局的無(wú)強(qiáng)迫勞動(dòng)認(rèn)證，否則一律推定凡在新疆制造的產(chǎn)品均使用了強(qiáng)迫勞動(dòng)并禁止進(jìn)口。

走出去智庫(kù)（CGGT）特約法律專(zhuān)家、卓緯律師事務(wù)所顧問(wèn)劉向東指出，從美國(guó)海關(guān)和邊境保護(hù)局（CBP）的指引要求來(lái)看，需要準(zhǔn)備的認(rèn)證文件涉及貨物的整個(gè)供應(yīng)鏈方面信息，而且主要也只能由出口商和制造商提供，往往需要數(shù)月時(shí)間才能準(zhǔn)備齊全，可見(jiàn)，美國(guó)政府這次給中國(guó)出口企業(yè)甩過(guò)來(lái)一個(gè)巨大的、難以承重的包袱。當(dāng)前的強(qiáng)迫勞動(dòng)已成為歐美國(guó)家對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)施打擊的新政治工具，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出法律解決貿(mào)易問(wèn)題的范疇，如訴訟我國(guó)企業(yè)勝訴的幾率非常低。

中企如何應(yīng)對(duì)《防止強(qiáng)迫維吾爾人勞動(dòng)法案》帶來(lái)的影響？今天，走出去智庫(kù)(CGGT)刊發(fā)卓緯律師事務(wù)所顧問(wèn)劉向東的文章，供關(guān)注美國(guó)制裁的讀者參閱。

正 文

CGGT，CHINA GOING GLOBAL THINKTANK

2022年6月21日正式生效的美國(guó)《防止強(qiáng)迫維吾爾人勞動(dòng)法案》，將會(huì)給眾多出口貨物至美國(guó)的中國(guó)企業(yè)帶來(lái)嚴(yán)重不利的影響，如果貨物被美國(guó)海關(guān)認(rèn)定為部分或全部在中國(guó)新疆地區(qū)開(kāi)采、生產(chǎn)、制造，根據(jù)美國(guó)《1930年關(guān)稅法案》第307節(jié)（19 U.S.C. § 1307）的規(guī)定，將被禁止進(jìn)入美國(guó)，除非美國(guó)海關(guān)和邊境保護(hù)局（簡(jiǎn)稱(chēng)CBP）的局長(zhǎng)認(rèn)為，進(jìn)口商已經(jīng)有清晰并令人信服的證據(jù)能夠證明該貨物沒(méi)有使用過(guò)強(qiáng)迫勞動(dòng)。法案使用了可反駁推定規(guī)則（Rebuttable Presumption）。這里的禁止進(jìn)口包括貨物可能被美國(guó)海關(guān)扣留，退運(yùn)或沒(méi)收。

一、法案生效將給我國(guó)出口企業(yè)帶來(lái)哪些額外的新要求

實(shí)際上，這部法案在大約半年前（即2021年12月23日）已由美國(guó)拜登總統(tǒng)簽署，在過(guò)去的近180天的時(shí)間中，美國(guó)政府成立的“強(qiáng)迫勞動(dòng)問(wèn)題特別工作組”向美國(guó)公眾發(fā)布紀(jì)事公告來(lái)征求法案實(shí)施意見(jiàn)，舉辦多方人員參加的新疆強(qiáng)迫勞動(dòng)聽(tīng)證會(huì)，向國(guó)會(huì)提供執(zhí)法方案。僅在本周一，即美國(guó)時(shí)間2022年6月13日，美國(guó)海關(guān)和邊境保護(hù)局CBP才在網(wǎng)上公布《進(jìn)口商操作指引》（CBP’s Operational Guidance for Importers），為美國(guó)進(jìn)口商進(jìn)行方案中的可反駁推定做準(zhǔn)備。美國(guó)進(jìn)口商僅有一周時(shí)間來(lái)為即將進(jìn)口的中國(guó)貨物準(zhǔn)備書(shū)面材料，而且指引中要求的材料遠(yuǎn)非短期內(nèi)能迅速搜集完成。所以，該法案在下周二生效后，必然將給美國(guó)海關(guān)和中國(guó)出口企業(yè)帶來(lái)很多混亂。

根據(jù)CBP的《進(jìn)口商操作指引》，如果美國(guó)進(jìn)口商認(rèn)為貨物并不屬于該法案的執(zhí)法范圍，應(yīng)該準(zhǔn)備如下文件來(lái)證明貨物來(lái)自非中國(guó)新疆地區(qū)，與法案上的實(shí)體沒(méi)有關(guān)聯(lián)：

1.供應(yīng)鏈溯源信息，包括供應(yīng)鏈的詳細(xì)描述，供應(yīng)商的具體情況和所扮演的角色，供應(yīng)商承諾書(shū)；商品信息，包括采購(gòu)訂單，包裝信息，物料信息，庫(kù)存信息，原產(chǎn)地證明等；有關(guān)采礦，生產(chǎn)商或制造商信息等；

2.證明貨物并非產(chǎn)自新疆的信息，即貨物供應(yīng)鏈信息。

如果進(jìn)口商認(rèn)為貨物不涉及強(qiáng)迫勞動(dòng)，需要向CBP申請(qǐng)法案推定豁免(presumption exception)的，則需要準(zhǔn)備如下文件：

1.供應(yīng)鏈盡職調(diào)查資料，包括能展示與供應(yīng)商合作的詳細(xì)文件，強(qiáng)迫勞動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，供應(yīng)商行為守則，對(duì)供應(yīng)商的盡職調(diào)查報(bào)告等；

2.供應(yīng)鏈管理措施，包括防止強(qiáng)迫勞動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)控措施，會(huì)計(jì)審計(jì)文件等；

3.證明貨物未使用強(qiáng)迫勞動(dòng)進(jìn)行生產(chǎn)制造，包括供應(yīng)鏈地圖，工人信息及工資信息等。

對(duì)于貨物為棉花、多晶硅和西紅柿的進(jìn)口商，《進(jìn)口商操作指引》附錄中詳細(xì)列明需要的針對(duì)性文件。

從以上CBP指引要求來(lái)看，需要準(zhǔn)備的文件涉及貨物的整個(gè)供應(yīng)鏈方面信息，而且主要也只能由出口商和制造商提供，往往需要數(shù)月時(shí)間才能準(zhǔn)備齊全?？梢?jiàn)，美國(guó)政府這次給中國(guó)出口企業(yè)甩過(guò)來(lái)一個(gè)巨大的，難以承重的包袱。

美國(guó)CBP還在網(wǎng)上聲明，根據(jù)法案要求，將公布強(qiáng)迫勞動(dòng)執(zhí)法工作小組戰(zhàn)略，為進(jìn)口商提供額外指引。

如果回到《防止強(qiáng)迫維吾爾人勞動(dòng)法案》，法案中曾明確要求美國(guó)國(guó)務(wù)卿向國(guó)會(huì)相關(guān)委員會(huì)提供新疆強(qiáng)迫勞動(dòng)有關(guān)的報(bào)告，包括使用或從新疆強(qiáng)迫勞動(dòng)獲益的中國(guó)企業(yè)清單，進(jìn)口該類(lèi)新疆貨物的外國(guó)人名單。目前，美國(guó)政府已公布相應(yīng)的制裁企業(yè)名單。

二、回溯法案出臺(tái)背景

當(dāng)然，我們常說(shuō)，山雨欲來(lái)風(fēng)滿(mǎn)樓，冰凍三尺非一日之寒。美國(guó)海關(guān)對(duì)中國(guó)企業(yè)貨物以強(qiáng)迫勞動(dòng)的名義實(shí)行的扣押始于2021年6月，當(dāng)時(shí)美國(guó)CBP對(duì)我國(guó)企業(yè)合盛硅業(yè)（鄯善）有限公司實(shí)施了暫扣令（WRO），扣留該公司及其子公司制造的硅基產(chǎn)品，或源自、使用這些硅基產(chǎn)品生產(chǎn)的材料和貨物。同日，美國(guó)商務(wù)部BIS將五個(gè)新疆企業(yè)包括合盛硅業(yè)（鄯善）有限公司，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)等列入實(shí)體清單，禁止向其出口、再出口或國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)移任何受美國(guó)EAR管控的物項(xiàng)（包括硬件、軟件及技術(shù)），理由是他們存在“參與、接受或使用強(qiáng)迫勞工”的現(xiàn)象，并對(duì)“侵犯新疆維吾爾族及其他少數(shù)民族人權(quán)”有貢獻(xiàn)。

更早之前，自2018年開(kāi)始中美貿(mào)易戰(zhàn)以來(lái)，美國(guó)國(guó)務(wù)院、商務(wù)部和財(cái)政部等對(duì)我國(guó)企業(yè)和個(gè)人采取了大量與新疆有關(guān)的制裁措施。如美國(guó)國(guó)務(wù)院宣布對(duì)部分涉及新疆事務(wù)的中國(guó)政府和黨員實(shí)施簽證制裁；美國(guó)商務(wù)部工業(yè)和安全局將幾十家中國(guó)企業(yè)包括高科技企業(yè)列入實(shí)體清單，禁止他們進(jìn)口美國(guó)產(chǎn)品和技術(shù)，中斷科技交流；美國(guó)財(cái)政部將新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)現(xiàn)任及前任多名領(lǐng)導(dǎo)人列入特別指定國(guó)民名單（SDN），包括新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)，新疆維吾爾自治區(qū)公安廳實(shí)施凍結(jié)資產(chǎn)等金融制裁和簽證制裁。

我國(guó)政府從去年開(kāi)始采取了一系列反制措施，包括出臺(tái)《中華人民共和國(guó)反外國(guó)制裁法》，對(duì)美國(guó)、加拿大、英國(guó)和歐盟有關(guān)機(jī)構(gòu)、人員和實(shí)體實(shí)施制裁；發(fā)表《新疆各民族平等權(quán)利的保障》白皮書(shū)和《新疆的人口發(fā)展》白皮書(shū)等等。我國(guó)外交部發(fā)言人多次重申，美國(guó)故意制造散播關(guān)于新疆“強(qiáng)迫勞動(dòng)”謊言，目的就是為了把中國(guó)從全球供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)鏈中排擠出去。

三、我們的觀(guān)點(diǎn)和建議

具體到企業(yè)的運(yùn)營(yíng)或出口規(guī)劃，我們認(rèn)為在當(dāng)前形勢(shì)下：

1.原計(jì)劃出口美國(guó)的企業(yè)首先要確定自身是否屬于美國(guó)海關(guān)重點(diǎn)執(zhí)法的新疆棉花、番茄、多晶硅行業(yè)內(nèi)的企業(yè)，美國(guó)勞工部已在去年6月將中國(guó)多晶硅放入到“童工或強(qiáng)迫勞動(dòng)生產(chǎn)的商品清單”，禁止美國(guó)海關(guān)進(jìn)口，并積極與美國(guó)進(jìn)口商溝通貨物能否順利通關(guān)。如果不能或可能性較小，可及時(shí)調(diào)整出口計(jì)劃，避免被美國(guó)海關(guān)扣押后的各種經(jīng)濟(jì)損失和糾紛；

2.對(duì)于不屬于美國(guó)海關(guān)執(zhí)法范圍，不涉及新疆勞工或新疆生產(chǎn)制造的出口企業(yè)，為保證未來(lái)順利出口，可以根據(jù)美國(guó)海關(guān)要求準(zhǔn)備相應(yīng)的文件資料，但在向美國(guó)進(jìn)口商提交材料時(shí)，應(yīng)遵守我國(guó)關(guān)于企業(yè)數(shù)據(jù)信息出境相關(guān)的法律要求，避免涉及國(guó)家安全相關(guān)的信息出境。同時(shí)可修訂與美國(guó)進(jìn)口商合同中的部分條款，如終止條款，保證條款，不可抗力條款，賠償條款等，增加企業(yè)自保能力；

3.據(jù)我們了解，企業(yè)內(nèi)供應(yīng)鏈合規(guī)和勞動(dòng)合規(guī)是歐美跨國(guó)企業(yè)傳統(tǒng)的合規(guī)領(lǐng)域，其中早已包含禁止使用強(qiáng)迫勞動(dòng)和童工等內(nèi)容，很多大型企業(yè)運(yùn)行多年并形成了成熟的機(jī)制，在國(guó)際商界互認(rèn)度很高。我國(guó)出口企業(yè)可以借此機(jī)會(huì)建立完善的供應(yīng)鏈合規(guī)和勞動(dòng)合規(guī)體系，從根本上保證企業(yè)的產(chǎn)品可溯源，保證勞動(dòng)用工完全符合中國(guó)和國(guó)際勞動(dòng)組織的勞動(dòng)用工標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)企業(yè)而言，這是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，也是提高管理水平的機(jī)會(huì)；

4.根據(jù)《防止強(qiáng)迫維吾爾人勞動(dòng)法案》，美國(guó)已成立由國(guó)土安全局局長(zhǎng)牽頭的跨機(jī)構(gòu)強(qiáng)迫勞動(dòng)執(zhí)法工作小組，并會(huì)在近期出臺(tái)強(qiáng)迫勞動(dòng)執(zhí)法策略(Strategy);企業(yè)如果遇到被美國(guó)政府無(wú)理執(zhí)法，可以向美國(guó)有關(guān)當(dāng)局提出申訴，但是，當(dāng)前的強(qiáng)迫勞動(dòng)已成為歐美國(guó)家對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)施打擊的新政治工具，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出法律解決貿(mào)易問(wèn)題的范疇，我國(guó)企業(yè)勝訴的幾率非常低，所以企業(yè)應(yīng)多方面衡量利弊，慎重做決策，避免冒進(jìn)帶來(lái)更大損失。

來(lái)源：北京卓緯律師事務(wù)所

專(zhuān)家介紹

劉向東

走出去智庫(kù)（CGGT）特約法律專(zhuān)家

卓緯律師事務(wù)所顧問(wèn)

業(yè)務(wù)領(lǐng)域：出口管制，經(jīng)濟(jì)制裁，海關(guān)合規(guī)

有多年從事貿(mào)易合規(guī)事務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，曾在兩家中外大型跨國(guó)企業(yè)負(fù)責(zé)貿(mào)易合規(guī)與經(jīng)濟(jì)制裁管理工作，幫助企業(yè)從無(wú)到有建立貿(mào)易合規(guī)體系，培養(yǎng)合規(guī)團(tuán)隊(duì)，組織實(shí)施貿(mào)易合規(guī)IT工具，合規(guī)培訓(xùn)、進(jìn)行貿(mào)易合規(guī)內(nèi)審等工作。對(duì)于美國(guó)，歐盟和中國(guó)貿(mào)易管制法律和經(jīng)濟(jì)制裁法律制度在企業(yè)的運(yùn)作有著豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，曾承擔(dān)所在企業(yè)與美國(guó)政府及其合規(guī)監(jiān)管團(tuán)隊(duì)的重要溝通職責(zé)，也曾處理所在企業(yè)出口管制合規(guī)監(jiān)管、海關(guān)稽查等重大合規(guī)事項(xiàng)。

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