境外投資備案辦理需要滿足什么條件？-ESG跨境

境外投資備案(OverseasDirectInvestment“ODI”)，即境外直接投資，是指經(jīng)有關(guān)部門同意經(jīng)有關(guān)部門同意后，通過設(shè)立、并購(gòu)、參股等方法直接投資境外，以控制境外企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理權(quán)為核心目標(biāo)的投資行動(dòng)。

以下是兩種情形：

境外新公司：以大陸公司為股東、全資或部分控股的形式，在香港或海外其他 設(shè)立新公司；

境外并購(gòu)公司：以大陸公司為并購(gòu)方股東，在境外控股公司，需要出具盡職調(diào)查。

依據(jù)我國(guó)《境外投資管理方法》，境外投資是指在我國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的非金融企業(yè)或者取得現(xiàn)有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益的行動(dòng)。

企業(yè)在什么情形下需要辦理ODI備案？

國(guó)內(nèi)公司需要進(jìn)入海外市場(chǎng)，處置業(yè)務(wù)等需要?jiǎng)?chuàng)立海外公司；

企業(yè)需要向外商投資項(xiàng)目匯款，銀行需要按規(guī)定要求企業(yè)提供相關(guān)備案文件能力進(jìn)行匯款操作；

國(guó)內(nèi)公司在海外設(shè)立子公司，返回國(guó)內(nèi)設(shè)立外資企業(yè)，需開立銀行外匯賬戶；

國(guó)內(nèi)企業(yè)與國(guó)外公司有合作的項(xiàng)目或業(yè)務(wù)；

大陸公司需要為海外子公司的銀行賬戶支付激活款。

境外投資（ODI）備案需要滿足的條件：

依據(jù)我們的海外投資（ODI）大多數(shù)企業(yè)只要符合以下申請(qǐng)條件，就能順利辦理境外投資備案：

符合“境外投資”定義：境內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)立、并購(gòu)等方法在境外擁有非金融企業(yè)或者取得非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益的行動(dòng)。

主體和成立時(shí)間符合要求：主體需要在中國(guó)依法設(shè)立的企業(yè)。但成立不滿一年的企業(yè)不能提供完全的審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般不能經(jīng)審批部門同意或備案。

股東背景、資金來(lái)自、投資要求真實(shí)性要求：國(guó)內(nèi)股東或合伙人背景、資金來(lái)自（如自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)資金）、境外投資項(xiàng)目真實(shí)性難以通過審查。

財(cái)務(wù)要求：更近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不虧損；凈資產(chǎn)回報(bào)率應(yīng)高于5%，資產(chǎn)負(fù)債率應(yīng)低于70%。

隨著“一帶一路”在增進(jìn)方面，中國(guó)企業(yè)選擇越來(lái)越多地投資海外。然而， 發(fā)改委和商務(wù)部出臺(tái)了許多政策，有效規(guī)范企業(yè)境外上市或境外投資行動(dòng)。想要投資海外的企業(yè)，必需在政策指點(diǎn)下合法有序經(jīng)營(yíng)，辦理相應(yīng)手續(xù)后能力投資海外，而境外投資備案（ODI）就是更常見的辦法之一。

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