美國注冊公司如何報稅？美國公司報稅3種稅號的區(qū)別-ESG跨境

1.美國注冊公司在美國報稅所需的3種識別號/稅號
2.美國注冊公司在美國不交稅的嚴重性
3.在美國注冊公司前要了解的一些基本情況

1.美國注冊公司在美國報稅所需的3種識別號/稅號

在美國注冊公司或開設銀行賬戶，不論是個人還是公司，只要有收入或者經(jīng)營活動就必須要申報報稅。報稅時需要提供的識別號或稅號有三種，SSN、ITIN和EIN。今天我們就來聊一下這三者的區(qū)別。
1、SSN
SSN，是Social Security Number 的縮寫，意為社會安全號，是美國社安局頒發(fā)給美國公民、美國綠卡持有者、臨時(工作)居民的一組九位數(shù)字的號碼。
SSN是用于個人在美國銀行開戶追蹤納稅情況，現(xiàn)今被擴大使用包括區(qū)分個人身份，類似中國“居民身份證號碼”的作用，并與個人的信用綁定。
在注冊美國開戶銀行辦理貸款、投資、美國銀行開戶時申請信用卡、甚至連租公寓都需要用到社安號，社安號對在美國銀行開戶的個體來說是至關(guān)重要的。持有F1簽證的留學生沒有SSN，若其在校內(nèi)工作或處于OPT/CPT階段，則有SSN。
2、ITIN
ITIN，是Inpidual Taxpayer Identification Number的縮寫，即在美國銀行開戶的個人稅號，美國銀行開戶后美國聯(lián)邦稅務局專為非美國公民無SSN社安號但又有報稅需求的個人設立的報稅號，同社安號一樣，個人稅號也是九位數(shù)。
需要注意的是，擁有ITIN并不意味著可以在美國合法工作，也不能享受美國的社會福利，可以說ITIN的作用僅僅是用于非SSN個人報個稅。
3、EIN
EIN，是Employer Identification Number的縮寫，即聯(lián)邦稅號，也叫雇主識別號，是美國聯(lián)邦稅務局識別每個公司納稅人的編號。除了沒有雇傭員工的個人所有公司外，每個美國公司都必須申請聯(lián)邦稅號，用于今后公司報稅使用。EIN也是在美國本土開設企業(yè)銀行賬戶時必須提供的公司文件之一。
不難看出，SSN和ITIN是個人用于報稅的稅號，而EIN則是公司或企業(yè)用于報稅的稅號。SSN關(guān)聯(lián)著個人的信用，EIN則關(guān)聯(lián)著公司、企業(yè)的信用。銀行會根據(jù)EIN記錄審核企業(yè)的商業(yè)貸款申請，和個人貸款相比，商業(yè)貸款額度更高。在抵稅方面，很多開銷都可以算作公司費用，可以直接抵扣公司的利潤，達到減稅的目的，因此EIN報稅也更有優(yōu)勢。

2.美國注冊公司在美國不交稅的嚴重性

1、支付罰款和利息：不提交稅表，罰款是稅金的5%。不支付稅款，除罰款外還需支付一筆利息，一般是4%-6%。
2、來自國稅局的警告：無論不支付稅款還是不提交稅表，都會收到來自美國國稅局的郵件，信中要求30-60內(nèi)必須做出答復。否則，不管你有錢沒錢，他們就該對你采取措施了。
3、信用分數(shù)受損：不向國稅局交稅，就如同債務一樣，會記錄在信用報告中，從而影響你的信用分數(shù)。
4、收到傳票：如果你不與國稅局合作，那么傳票隨時會寄到你家中，要求你與IRS官員會面，并提供適當?shù)挠涗?、文件，甚至出庭作證。
5、牢獄之災：一旦被國稅局認定故意不提交或提交欺詐稅表，這是企圖欺騙政府的行為，很有可能被送入監(jiān)獄。

3.在美國注冊公司前要了解的一些基本情況

1.注冊美國公司最熱門的3個州
在美國設立公司最受青睞的 3 個州是加利福尼亞州、特拉華州和紐約州。原因就在于法院有許多解釋法律的判決使得這 3 個州的法案和指導性比較靈活。另一個原因還在于其作為美國商業(yè)中心的重要性。
2.注冊美國公司的類型
注冊美國公司有很多不同的選擇，最常用的有：
SOLE PROPRIETORSHIP (獨資經(jīng)營公司)
GENERAL PARTNERSHIP (合股公司)
LIMITED PARTNERSHIP (有限合股經(jīng)營)
C CORPORATIONS (C股份公司)
S CORPORATIONS (S股份有限公司)
LIMITED LIABILITY COMPANIES (股份有限公司)
因為不同類型的公司享有不同的權(quán)利及負有不同稅務責任，在決定成立公司之前，必須做好詳細的研究分析及咨詢。按照法規(guī)，個人可以登記，也可以委托代辦。
需要注意的是，美國的稅務規(guī)則在世界上是出了名的復雜，稍有不慎，就有虎視眈眈的IRS立刻上門追查。因此，美國公司報稅尋求專業(yè)機構(gòu)的協(xié)助是很有必要的。

特別聲明：以上文章內(nèi)容僅代表作者本人觀點，不代表ESG跨境電商觀點或立場。如有關(guān)于作品內(nèi)容、版權(quán)或其它問題請于作品發(fā)表后的30日內(nèi)與ESG跨境電商聯(lián)系。