亞馬遜代扣代繳稅金，歐洲稅務(wù)問(wèn)題解答-ESG跨境

想要在歐洲掘金、穩(wěn)步發(fā)展，確保合規(guī)是重中之重！2021年7月起，歐洲電子增值稅法規(guī)就已正式生效。相信歐洲站賣家們都已經(jīng)參照先前的推文行動(dòng)起來(lái)了吧！對(duì)于使用亞馬遜物流（FBA）和第三方海外倉(cāng)的中國(guó)賣家來(lái)說(shuō)，請(qǐng)時(shí)刻注意這兩個(gè)重點(diǎn)：

• 在存放有庫(kù)存的歐盟國(guó)家，需要注冊(cè)增值稅稅號(hào)。

• 配送至歐盟的B2C訂單將會(huì)被亞馬遜代扣代繳。

（點(diǎn)擊查看法規(guī)詳情）

為了不影響下半年旺季的備戰(zhàn)，小編整理了總結(jié)賣家們的常見(jiàn)問(wèn)題，邀請(qǐng)了專業(yè)稅代進(jìn)行了集中解答，您可以根據(jù)這些問(wèn)題更好地判斷您是否會(huì)受到影響，規(guī)避銷售風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)贏旺季！

Q1:為了確保歐洲電子增值稅的稅務(wù)合規(guī)，除了需要關(guān)注發(fā)往英國(guó)和歐盟的B2C訂單開(kāi)始被亞馬遜代扣代繳增值稅之外，我還需要做什么嗎？

您需要根據(jù)自身情況來(lái)判斷是否被代扣代繳或需自行申報(bào)，以及是否需要提供額外材料。您可以參照以下歐盟代扣代繳自查思路圖進(jìn)行判斷：

????英國(guó)

????點(diǎn)擊查看大圖????

????歐盟

????點(diǎn)擊查看大圖????

Q2:發(fā)往英國(guó)和歐盟的B2C訂單的增值稅被亞馬遜代扣代繳后，我還需要提供稅號(hào)嗎？

需要。無(wú)論是否被代扣代繳，只要您在英國(guó)和歐盟當(dāng)?shù)赜袔?kù)存，就需要申請(qǐng)當(dāng)?shù)囟愄?hào)，并需要在賣家平臺(tái)相應(yīng)地上傳稅號(hào)。

????請(qǐng)注意！申請(qǐng)及上傳稅號(hào)最新提醒

目前，為了完成您在英國(guó)的增值稅注冊(cè)流程，英國(guó)稅局可能會(huì)要求完成調(diào)查問(wèn)卷或提供更多資料，這會(huì)使得您的注冊(cè)流程時(shí)長(zhǎng)有所增加。為了幫助您盡快完成此過(guò)程，請(qǐng)聯(lián)系您的稅務(wù)顧問(wèn)獲得進(jìn)一步幫助或者復(fù)制以下鏈接至瀏覽器查看該幫助頁(yè)面????

https://sellercentral.amazon.co.uk/gc/hmrc-faqs?ref=aug_visa_wechat

近期，有很多德國(guó)站賣家收到題為“Important-Verify your business name and address associated with your German VAT Identification number”的郵件。請(qǐng)注意，所有上傳了有效德國(guó)稅號(hào)的賣家都會(huì)收到這封郵件，但您收到這個(gè)通知并不代表您或者德國(guó)稅號(hào)上的公司名稱或地址一定有問(wèn)題。您可以根據(jù)以下不同的情況判斷應(yīng)對(duì)措施：

▲如果公司名稱及地址一致，您不需要做任何操作。

▲如果公司名稱或地址不一致，請(qǐng)參照通知要求，根據(jù)您的實(shí)際情況去德國(guó)稅局或者賣家后臺(tái)修正，并英文郵件告知de-vat-number-appeals@amazon.com您已采取行動(dòng)。請(qǐng)注意，若您在亞馬遜平臺(tái)修改信息可能會(huì)觸發(fā)驗(yàn)證流程。

▲如果您不確定是否需要修正信息，可以說(shuō)明您的具體情況并用英文郵件咨詢????de-vat-number-appeals@amazon.com。

Q3:發(fā)往英國(guó)和歐盟的B2C訂單增值稅被亞馬遜代扣代繳，是否意味著我不需要自己進(jìn)行增值稅申報(bào)？

并不是，您仍需按照要求完成申報(bào)工作。

▲對(duì)于已被亞馬遜代扣代繳的B2C訂單，雖然無(wú)需再自行繳納稅金，但仍需完成申報(bào)的操作確保稅務(wù)流程合規(guī)，您只需申報(bào)不含增值稅的凈價(jià)值即可。

▲若您使用了亞馬遜增值稅整合服務(wù)，則亞馬遜會(huì)繼續(xù)幫您申報(bào)增值稅。您可以通過(guò)本文的第二部分了解更多。

▲對(duì)于未被亞馬遜代扣代繳訂單（例如：B2B訂單），您則需要自行定期申報(bào)繳納增值稅。

????您可以復(fù)制以下鏈接至瀏覽器打開(kāi)，了解歐盟電子商務(wù)增值稅法規(guī)變更的詳細(xì)信息????

https://sellercentral-europe.amazon.com/gc/vat-education/eu-dr?ref=Visa_Wechat_Aug

Q4:從歐盟境外（例如：中國(guó)）自發(fā)貨，且貨件價(jià)值≤150歐元的訂單，在已被亞馬遜代扣代繳的情況下，我是否需要支付進(jìn)口增值稅？

不需要，但請(qǐng)務(wù)必確保向物流合作伙伴提供以下信息，通常是您的郵政運(yùn)營(yíng)商或快遞承運(yùn)人：

▲亞馬遜的進(jìn)口一站式商店 (IOSS) 編號(hào)

▲亞馬遜在結(jié)賬時(shí)評(píng)估的托運(yùn)貨物的內(nèi)在價(jià)值（<= 150 歐元）

▲亞馬遜訂單編號(hào)

您的報(bào)關(guān)行負(fù)責(zé)向歐盟海關(guān)提供此信息，以便這些包裹免收客戶的進(jìn)口增值稅。如果沒(méi)有正確提供此信息，您的客戶可能需要支付額外稅款才能接收他們的訂單。

????您可以在賣家平臺(tái)的訂單詳情頁(yè)中看到IOSS編號(hào)，請(qǐng)復(fù)制以下鏈接至瀏覽器打開(kāi)“訂單詳情”頁(yè)面????

https://sellercentral-europe.amazon.com/orders-v3/

????請(qǐng)注意：

如果您使用DDU（Undelivered Duty Paid-未完稅交付），則應(yīng)告知您的物流合作伙伴亞馬遜已代扣代繳此訂單的增值稅，并確保您向他們準(zhǔn)確提供以上亞馬遜的IOSS相關(guān)信息，則不應(yīng)向客戶征收任何額外的稅款。

Q5:7月1日后，為了繼續(xù)在法國(guó)銷售大于150歐元的訂單，我已將這部分庫(kù)存轉(zhuǎn)到了歐盟境內(nèi)（FBA/第三方海外倉(cāng)），為什么買家還是下單失敗？

????您可以復(fù)制以下鏈接至瀏覽，打開(kāi)相應(yīng)界面進(jìn)行設(shè)置：

“配送設(shè)置”????

https://sellercentral-europe.amazon.com/sbr#settings

“增值稅計(jì)算設(shè)置”????

https://sellercentral-europe.amazon.com/tax/settings/summary

除了以上問(wèn)題之外，您是否在準(zhǔn)備注冊(cè)歐洲稅號(hào)時(shí)糾結(jié)，不知如何選擇稅務(wù)代理？歐洲多站點(diǎn)有庫(kù)存，想注冊(cè)多國(guó)稅號(hào)卻有成本擔(dān)憂？希望將已有稅號(hào)的國(guó)家轉(zhuǎn)變?yōu)楦憬莸木€上申報(bào)？

若您遇到諸如此類的問(wèn)題，何不快來(lái)試試亞馬遜增值稅整合服務(wù)？官方服務(wù)助力賣家們稅號(hào)注冊(cè)和申報(bào)更省心，即刻體驗(yàn)一站式申報(bào)繳費(fèi)的快樂(lè)吧，一解您對(duì)于稅務(wù)選擇、成本、形式的諸多煩惱！

多重服務(wù)，高效省心！

01 一站式官方服務(wù)超省心

使用此服務(wù)，亞馬遜每月自動(dòng)生成增值稅申報(bào)文件，賣家僅需通過(guò)賣家平臺(tái)即可迅速完成線上申報(bào)，同時(shí)最大程度上保護(hù)自己銷售和申報(bào)數(shù)據(jù)的安全。相比傳統(tǒng)的線下申報(bào)，省去了很多和稅務(wù)代理來(lái)回溝通的時(shí)間，讓您輕松實(shí)現(xiàn)稅號(hào)注冊(cè)+申報(bào)+繳費(fèi)一站式完成！

02 歐洲7國(guó)自由選

亞馬遜增值稅整合服務(wù)不僅支持賣家歐洲7國(guó)可隨意選擇，承包以上任意國(guó)家的稅號(hào)注冊(cè)或申報(bào)，更支持隨時(shí)轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出！

03 統(tǒng)一申報(bào)期超貼心

為了避免因?yàn)闅W洲各國(guó)不同的申報(bào)截止日期造成的漏報(bào)錯(cuò)報(bào)，亞馬遜整合了統(tǒng)一的歐洲申報(bào)期，幫助賣家們迅速區(qū)分不同國(guó)家申報(bào)期。

04 知名專業(yè)稅代來(lái)?yè)窝?/p>

亞馬遜目前提供5家提供中文服務(wù)且專業(yè)的稅務(wù)代理*：騰邦、Taxually、Avask、Avalara、Deloitte。五家稅代的價(jià)格相同，且都低于市場(chǎng)上的其他稅代均價(jià)！

*具體名單請(qǐng)以您的賣家平臺(tái)展示為準(zhǔn)。

05 客戶經(jīng)理隨時(shí)待命

繁忙的申報(bào)期來(lái)臨前，賣家還會(huì)得到亞馬遜的客戶經(jīng)理支持，獲得線上申報(bào)的第一手指導(dǎo)。同時(shí)也可選擇加入線上賣家群，獲得定期答疑。

福利眾多，立省萬(wàn)元！

除了靠譜又專業(yè)的服務(wù)內(nèi)容，亞馬遜增值稅整合服務(wù)還比帶來(lái)了極具性價(jià)比的優(yōu)惠福利！和市面上其他稅代的價(jià)格對(duì)比了下，至高劃算30%！

稅號(hào)注冊(cè)時(shí)，您可享受：

英國(guó)+歐盟EORI號(hào)注冊(cè)、波蘭及西班牙宣誓翻譯免費(fèi)！

*EORI 服務(wù)由您的稅務(wù)服務(wù)提供商提供。您的稅務(wù)服務(wù)提供商還將確定您適合在歐盟的哪個(gè)國(guó)家/地區(qū)申請(qǐng)歐盟 EORI 號(hào)。

稅號(hào)申報(bào)時(shí)，您可享受：

▲6個(gè)月免費(fèi)申報(bào)，所有國(guó)家可享！

▲買5贈(zèng)2，申報(bào)7國(guó)，僅需支付5國(guó)，免費(fèi)贈(zèng)送2國(guó)！

如果您已經(jīng)在五個(gè)歐洲國(guó)家使用亞馬遜增值稅整合服務(wù)處理增值稅問(wèn)題，亞馬遜將為您免費(fèi)提供第 6 和第 7 個(gè)國(guó)家的申報(bào)服務(wù)

*如適用，財(cái)稅代表服務(wù)費(fèi)用可與申報(bào)服務(wù)同享受6個(gè)月免費(fèi)期，6個(gè)月免費(fèi)期后亞馬遜仍將對(duì)第6第7個(gè)國(guó)家的財(cái)稅代表服務(wù)進(jìn)行收費(fèi)。

* 財(cái)稅代表：在歐洲，一些國(guó)家/地區(qū)要求非歐盟納稅人任命財(cái)稅代表才能注冊(cè)增值稅。中國(guó)賣家目前僅需在法國(guó)，意大利，西班牙和波蘭交財(cái)稅代表費(fèi)用。

????您可以復(fù)制以下鏈接至瀏覽器，了解更多費(fèi)用詳情????

https://sellercentral-europe.amazon.com/gc/vat-services/vat-fees

注冊(cè)簡(jiǎn)單，三步搞定！

您可以通過(guò)以下三步，即刻體驗(yàn)驗(yàn)亞馬遜增值稅整合服務(wù)，稅務(wù)不愁！

▼ 第一步：登錄歐洲站賣家平臺(tái) > 數(shù)據(jù)報(bào)告 > 管理我的增值稅

▼ 第二步：確認(rèn)企業(yè)信息 > 選擇需要服務(wù)的國(guó)家，并確認(rèn)費(fèi)用 > 選擇想要的稅務(wù)代理

▼ 第三步：留下您的聯(lián)系方式 

????您可以復(fù)制以下鏈接至瀏覽器，進(jìn)入歐洲站賣家平臺(tái)直接注冊(cè)，輕松開(kāi)啟歐洲稅務(wù)快樂(lè)體驗(yàn)????

https://sellercentral-europe.amazon.com/vat-registration/v2/index.html/ref=visaaugustwc#/welcome

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特別聲明：以上文章內(nèi)容僅代表作者本人觀點(diǎn)，不代表ESG跨境電商觀點(diǎn)或立場(chǎng)。如有關(guān)于作品內(nèi)容、版權(quán)或其它問(wèn)題請(qǐng)于作品發(fā)表后的30日內(nèi)與ESG跨境電商聯(lián)系。